吉米·巴菲特 - 2.75 亿美元遗产信托案

大家有没有听过超级有名的歌《Margaritaville》? 就是超级有名的吉米·巴菲特（Jimmy Buffett）唱的歌。其它我以前没有听过，但是听过 Margarita 的酒 (与 Margaritaville无关。)

吉米·巴菲特不仅仅是一个歌手，更是一个商业奇才。他把 “悠闲的海滩生活” 变成了一个价值数亿美元的商业帝国，包括连锁度假村、餐厅、甚至还有 Margaritaville 定制吉他和饮料。

故事是这样的

吉米·巴菲特 2023年 76 岁去世。据公开资料显示，他留下了大约 2.75 亿美元的资产。为了妥善安排这些财产，他生前成立了一个婚姻信托（Marital trust），将大部分遗产留给了他的妻子 (简·巴菲特, Jane Buffett)，照顾她的一生，但是当简·巴菲特过世后，信托的剩下的钱将由三名子女继承。

听起来很合理，对吧？

可问题就出在“谁来管这笔钱”上。

吉米任命了两位联合受托人 (Trustee): 一个是他的太太简·巴菲特，另一个是他多年的会计和商业顾问理查德·莫泽特 (Richard Mozenter)。

结果，这两人现在正互相起诉，把遗产信托搞得乌烟瘴气。

简·巴菲特在加州法院提起诉讼，要求罢免莫泽特的受托人身份。她指控说，莫泽特对她持敌对态度、不配合，而且完全不让她了解信托的财务状况。

她还说莫泽特一年从信托中拿走了170万美元的“管理费用”，却没什么实际管理成绩。因为信托里面这么多钱，结果一年收入居然只有约200万美元？都不够她一年的花销？

莫泽特也不是吃素的。他在佛罗里达法院反诉，反过来指责简·巴菲特 “行为反复无常”，阻挠他履行作为受托人的责任。他称自己是按照吉米·巴菲特的遗愿行事，因为吉米生前就曾说，简“不擅长管理财务”。

这还不是最讽刺的。吉米在去世前更新了遗嘱和信托条款，把更多权力交给了莫泽特，而不是妻子。甚至连信托文件中也写明：“他不希望简有太多决策权，因为他不相信她能有效管理资产。”

说白了，吉米可能是出于好意，希望有人专业管理财产，但他留下的是一场夫妻与合伙人之间的权力斗争。

现在的局面是一场在两个州（加州和佛罗里达）进行的法律大战，主要争论点在于哪个州有权处理这起信托纠纷。而业内律师分析说，法院很有可能会决定：干脆把这两位联合受托人都罢免，改由一个中立的、专业的公司来管理整个信托。

该注意什么

巴菲特的音乐传达的是“逃离压力、享受生活”，但他的遗产信托却成了现实生活中“头痛的遗产规划教科书”。

这种遗产纠纷其实在美国越来越常见，随着大量的财富转移，越来越多的家庭在信托管理上出现纠纷。特别是当一个信托有多个受托人，当他们的意见相左时，事情往往一发不可收拾。

所以我们需要注意的是：

1，不管你资产多少，一定要提前想清楚：你提前选择的受托人是不是能够合作共处？

2，夫妻或亲人+专业人士搭配，看似合理，但如果没有明确的角色界限和应急机制，冲突就容易爆发。

3，如果真的要设立联合受托人，最好提前写好应对机制，比如其中一人出问题如何替换、是否设立仲裁机制等。

4，找专业的人来办专业的事情。

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